Что такое управление активами и пассивами в банковской сфере?

Описание: Банк — это финансовый посредник, который собирает средства вкладчиков и предоставляет их взаймы другим лицам по более высокой ставке, чем та, которую он выплачивает вкладчикам (это чистая процентная маржа).

Исторически прибыль банка можно было рассчитать следующим образом:
проценты, полученные от заёмщиков — проценты, уплаченные вкладчикам = прибыль банка.

Чтобы увеличить прибыль, банки стремились финансировать свою деятельность с минимальными затратами.

Но банковская отрасль значительно изменилась.

Раньше кредиты составляли почти всю выручку банка; сегодня банки получают дополнительный доход от инвестиций в ценные бумаги, спекуляций с деривативами и других источников. Если раньше депозиты были основным источником средств, то теперь банки получают средства за счёт краткосрочных и долгосрочных заимствований, секьюритизации и обеспеченных займов.

Эти изменения привели к появлению новых видов рисков. К сожалению, многие банки не смогли управлять этими рисками, и некоторые из них стали неплатёжеспособными или нуждались в финансовой помощи во время финансового кризиса 2008 года. Однако банковская отрасль претерпела изменения, и теперь банки управляют этими рисками с помощью управления активами и пассивами (ALM).

ALM — это процесс сопоставления активов и пассивов для управления рисками, в частности, для защиты от неблагоприятных изменений прибыли, стоимости компании и ликвидности банка.

Банки осуществляют ALM, оптимизируя следующие разрывы:
• Разрыв в прибыли
• Разрыв в дюрации
• Разрыв в денежном потоке
• Разрыв в ликвидности
—
Edspira — это детище Майкла Маклафлина, профессора, удостоенного наград, который прошел путь от бездомного подростка до доктора философии. Миссия Edspira — сделать высококачественное бизнес-образование доступным для всего мира.
—
ПОДПИШИТЕСЬ НА БЕСПЛАТНОЕ 53-СТРАНИЧНОЕ РУКОВОДСТВО ПО ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ, А ТАКЖЕ:
• 23-СТРАНИЧНОЕ РУКОВОДСТВО ПО УПРАВЛЕНЧЕСКОМУ УЧЕТУ
• 44-СТРАНИЧНОЕ РУКОВОДСТВО ПО НАЛОГООБЛОЖЕНИЮ В США
• 75-СТРАНИЧНОЕ РУКОВОДСТВО ПО АНАЛИЗУ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ
• МНОГО ДРУГИХ БЕСПЛАТНЫХ РУКОВОДСТВ И ТАБЛИЦ В ФОРМАТЕ PDF
http://eepurl.com/dIaa5z
—
ПОДДЕРЖИТЕ EDSPIRA НА PATREON
*  / prof_mclaughlin  
—
ПОЛУЧИТЕ СЕРТИФИКАТ ПО АНАЛИЗУ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ, МСФО 16 И УПРАВЛЕНИЮ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ
https://edspira.thinkific.com
—
СЛУШАЙТЕ ПОДКАСТ SCHEME
Подкасты Apple: https://podcasts.apple.com/us/podcast...
Spotify: https://open.spotify.com/show/4WaNTqV...
Сайт: https://www.edspira.com/podcast-2/
—
ПОЛУЧИТЕ НАЛОГОВЫЕ СОВЕТЫ В TIKTOK
  / prof_mclaughlin  
—
ДОПУСК К ВИДЕО
https://www.edspira.com/index
—
ПОДКЛЮЧИТЕСЬ К EDSPIRA
Facebook:   / edspira  
Instagram:   / edspiradotcom  
LinkedIn:   / edspira  
—
ПОДКЛЮЧИТЕСЬ С МАЙКЛОМ
Twitter:   / prof_mclaughlin  
LinkedIn:   / prof-michael-mclaughlin  
—
ОБ EDSPIRA И ЕЁ СОЗДАТЕЛЕ
https://www.edspira.com/about/
https://michaelmclaughlin.com