PEA et PEA-PME : Les nouveaux avantages - La Financière de l'Echiquier

Описание: C’est maintenant acté, la loi PACTE est entrée en vigueur le 24 mai 2019, elle apporte des mesures favorables au fonctionnement du PEA et du PEA-PME. Plusieurs changements sont désormais effectifs, autant les connaitre !
Comment le fonctionnement du PEA est-il assoupli ?

Le PEA et le PEA-PME sont des enveloppes fiscalement attractives ce qui en fait des incontournables pour la gestion de votre épargne investie en actions européennes. Toutefois, ces plans souffraient parfois d’une certaine rigidité, notamment après un retrait. S’il intervenait entre la cinquième et la huitième année du plan, il entrainait sa clôture. Après huit ans, un retrait vous empêchait même d’effectuer de nouveaux versements. Ces règles sont désormais assouplies. A partir de la cinquième année un retrait partiel devient possible sans entrainer la clôture du plan. De plus, il est possible d’effectuer des versements complémentaires même si vous avez déjà réalisé un retrait dans votre plan.

Dans quels cas des versements complémentaires sont désormais autorisés ?
Si vous avez déjà réalisé un retrait dans votre PEA, les changements apportés par la loi PACTE peuvent désormais vous permettre de l’abonder ! Deux cas de figures se présentent : Tout d’abord votre retrait a été réalisé lorsque le plafond des versements du PEA était limité à 132 000 €. Vous avez alors une nouvelle capacité de versement pour atteindre le plafond actuel de 150 000 €. Second cas de figure, votre retrait est intervenu alors que vous étiez déjà au plafond des versements, vous ne pourrez pas effectuer de nouveaux versements.

Quel est le nouveau plafond du PEA-PME ?
Le plafond des versements du PEA-PME passe, sous conditions, de 75 000 € à 225 000€. Un PEA-PME peut désormais recevoir plus de 75 000 € si le plafond du PEA classique n’est pas atteint. L’inverse n’est en revanche pas possible. Le plafond des versements du PEA reste dans tous les cas limité à 150 000 €. Ainsi le cumul global des versements sur les deux plans reste à 225 000 €.
En quoi consiste la création d’un PEA « jeunes »
Ce nouveau PEA est dédié aux personnes majeures fiscalement rattachées à un foyer fiscal. Le plafond des versements est fixé à 20 000 € et les titres éligibles sont identiques à ceux du PEA classique. Une fois la personne détachée du foyer fiscal, le PEA « jeunes » est automatiquement transformé en PEA classique avec conservation de l’antériorité fiscale.

Le PEA et le PEA-PME conservent tout leur intérêt et gagnent en souplesse. Il est intéressant de vérifier avec votre gérant privé si la réforme ne génère pas de nouvelles opportunités de versements ou tout simplement d’en souscrire un si vous n’en avez pas !